Таможенный форум Альта-Софт

Ivan_3455 писал(а): ↑Пн сен 19, 2022 11:18 Если кто знает, подскажите, по теме валютного контроля имеют право проверять только последние 3 года? Прислали запрос по 173-ФЗ, но даже не указали "таможенные" нормативные акты, в соотв. с которыми проводится проверка. Проверяют экспортный контракт.

Boroda писал(а): ↑Пн сен 19, 2022 12:15

Ivan_3455 писал(а): ↑Пн сен 19, 2022 11:18 Если кто знает, подскажите, по теме валютного контроля имеют право проверять только последние 3 года? Прислали запрос по 173-ФЗ, но даже не указали "таможенные" нормативные акты, в соотв. с которыми проводится проверка. Проверяют экспортный контракт.

кто прислал?

Ivan_3455 писал(а): ↑Пн сен 19, 2022 11:18 Если кто знает, подскажите, по теме валютного контроля имеют право проверять только последние 3 года? Прислали запрос по 173-ФЗ, но даже не указали "таможенные" нормативные акты, в соотв. с которыми проводится проверка. Проверяют экспортный контракт.

Iskin писал(а): ↑Пн сен 19, 2022 16:42 ТК ЕАЭС Статья 320.
3. Лица, осуществляющие деятельность в сфере таможенного дела, должны хранить документы, необходимые для проведения таможенного контроля в отношении их деятельности, связанной с оказанием услуг в сфере таможенного дела, в течение 5 лет после истечения года, в котором совершались таможенные операции.

Boroda писал(а): ↑Пн сен 19, 2022 16:33

Ivan_3455 писал(а): ↑Пн сен 19, 2022 11:18 Если кто знает, подскажите, по теме валютного контроля имеют право проверять только последние 3 года? Прислали запрос по 173-ФЗ, но даже не указали "таможенные" нормативные акты, в соотв. с которыми проводится проверка. Проверяют экспортный контракт.

таможенный орган является не только лицом-уполномоченным органом гос.власти в таможенном деле (это ТК ЕАЭС и другие акты таможенного законодательства), НО так же является и органом валютного контроля (это законодательство о валютном контроле).

срок контроля таможней (как таможенным органом) соблюдения таможенного законодательства после выпуска установлен ТК

а вот срок контроля таможней (как органом валютного контроля) соблюдения валютного законодательства 173-ФЗ кажется не устанавливает, но устанавливает право запрашивать доки, И УСТАНАВЛИВАЕТ ОБЯЗАННОСТЬ юр. лица "вести в установленном порядке учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность соответствующих документов и материалов в течение не менее трех лет со дня совершения соответствующей валютной операции, но не ранее срока исполнения договора"

так что отчитывайте три года от даты соответствующей валютной операции (поступление денег, перечисление денег...) А если внешнеэкономический договор все еще в силе то на весь срок исполнения обязанностей по договору