Проверка по 173-ФЗ (валютный контроль)

[Ivan_3455]

Если кто знает, подскажите, по теме валютного контроля имеют право проверять только последние 3 года? Прислали запрос по 173-ФЗ, но даже не указали "таможенные" нормативные акты, в соотв. с которыми проводится проверка. Проверяют экспортный контракт.

[Boroda]

Если кто знает, подскажите, по теме валютного контроля имеют право проверять только последние 3 года? Прислали запрос по 173-ФЗ, но даже не указали "таможенные" нормативные акты, в соотв. с которыми проводится проверка. Проверяют экспортный контракт.

кто прислал?

[Ivan_3455]

Если кто знает, подскажите, по теме валютного контроля имеют право проверять только последние 3 года? Прислали запрос по 173-ФЗ, но даже не указали "таможенные" нормативные акты, в соотв. с которыми проводится проверка. Проверяют экспортный контракт.

кто прислал?

Таможенный орагн

[m9sorub]

вроде мораторий на проверки?)

[Boroda]

Если кто знает, подскажите, по теме валютного контроля имеют право проверять только последние 3 года? Прислали запрос по 173-ФЗ, но даже не указали "таможенные" нормативные акты, в соотв. с которыми проводится проверка. Проверяют экспортный контракт.

таможенный орган является не только лицом-уполномоченным органом гос.власти в таможенном деле (это ТК ЕАЭС и другие акты таможенного законодательства), НО так же является и органом валютного контроля (это законодательство о валютном контроле).

срок контроля таможней (как таможенным органом) соблюдения таможенного законодательства после выпуска установлен ТК

а вот срок контроля таможней (как органом валютного контроля) соблюдения валютного законодательства 173-ФЗ кажется не устанавливает, но устанавливает право запрашивать доки, И УСТАНАВЛИВАЕТ ОБЯЗАННОСТЬ юр. лица "вести в установленном порядке учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность соответствующих документов и материалов в течение не менее трех лет со дня совершения соответствующей валютной операции, но не ранее срока исполнения договора"

так что отчитывайте три года от даты соответствующей валютной операции (поступление денег, перечисление денег...) А если внешнеэкономический договор все еще в силе то на весь срок исполнения обязанностей по договору

[Iskin]

ТК ЕАЭС Статья 320.
3. Лица, осуществляющие деятельность в сфере таможенного дела, должны хранить документы, необходимые для проведения таможенного контроля в отношении их деятельности, связанной с оказанием услуг в сфере таможенного дела, в течение 5 лет после истечения года, в котором совершались таможенные операции.

[Boroda]

ТК ЕАЭС Статья 320.
3. Лица, осуществляющие деятельность в сфере таможенного дела, должны хранить документы, необходимые для проведения таможенного контроля в отношении их деятельности, связанной с оказанием услуг в сфере таможенного дела, в течение 5 лет после истечения года, в котором совершались таможенные операции.

это касаемо владельцев свх, таможенных представителей, таможенных перевозчиков и т.п.

[Ivan_3455]

Если кто знает, подскажите, по теме валютного контроля имеют право проверять только последние 3 года? Прислали запрос по 173-ФЗ, но даже не указали "таможенные" нормативные акты, в соотв. с которыми проводится проверка. Проверяют экспортный контракт.

таможенный орган является не только лицом-уполномоченным органом гос.власти в таможенном деле (это ТК ЕАЭС и другие акты таможенного законодательства), НО так же является и органом валютного контроля (это законодательство о валютном контроле).

срок контроля таможней (как таможенным органом) соблюдения таможенного законодательства после выпуска установлен ТК

а вот срок контроля таможней (как органом валютного контроля) соблюдения валютного законодательства 173-ФЗ кажется не устанавливает, но устанавливает право запрашивать доки, И УСТАНАВЛИВАЕТ ОБЯЗАННОСТЬ юр. лица "вести в установленном порядке учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность соответствующих документов и материалов в течение не менее трех лет со дня совершения соответствующей валютной операции, но не ранее срока исполнения договора"

так что отчитывайте три года от даты соответствующей валютной операции (поступление денег, перечисление денег...) А если внешнеэкономический договор все еще в силе то на весь срок исполнения обязанностей по договору

Спасибо большое!