Страница 1 из 1
Экспорт
Добавлено: Чт май 19, 2022 11:16
Ольга Елезова
Всем здравствуйте!
Вопрос выбивающийся из стандартных, наверно:)
Мы, организация резидент Российской Федерации. Клиент- из Республики Беларусь. Товар "Изделия для розжига" ТН ВЭД 3606909000
Клиент не планирует ввозить товар в Беларусь. Хочет получить в России на какую-то 3-ю компанию. 3-я компания остается неизвестной. Только адрес будет фигурировать в CMR.
Как мы должны оформить данную сделку? можем ли мы поставить ставку НДС в отгрузочных документах не 0%, а 20% и не подтверждать ее документально заявлением о ввозе( т.к. фактически туда ввозиться товар не будет).
Re: Экспорт
Добавлено: Чт май 19, 2022 11:50
furu
Вы наверное бухгалтер
угадал?
Re: Экспорт
Добавлено: Чт май 19, 2022 12:15
Ольга Елезова
furu писал(а): ↑Чт май 19, 2022 11:50
Вы наверное бухгалтер :) угадал?
В точку:) Сможете подсказать по типу вопроса? обязан ли вообще клиент вывозить данный товар с территории России, если контракт на условиях EXW?
Re: Экспорт
Добавлено: Чт май 19, 2022 12:21
furu
Если хотите НДС 0 то нужны будут отметки на ЦМР о вывозе. Транспортники должны знать что это. Заявление о ввозе это уже проблемы Белорусов, а Вам нужно подать статформу через личный кабинет ФТС в конце месяца.
Re: Экспорт
Добавлено: Чт май 19, 2022 16:07
Гость из Ч.
Казахи к примеру не ставят отметки на СМР, только на границе со странами, которые не являются участницами ЕАЭС
Re: Экспорт
Добавлено: Чт май 19, 2022 16:11
Boroda
Ольга Елезова писал(а): ↑Чт май 19, 2022 11:16
Всем здравствуйте!
Вопрос выбивающийся из стандартных, наверно:)
Мы, организация резидент Российской Федерации. Клиент- из Республики Беларусь. Товар "Изделия для розжига" ТН ВЭД 3606909000
Клиент не планирует ввозить товар в Беларусь. Хочет получить в России на какую-то 3-ю компанию. 3-я компания остается неизвестной. Только адрес будет фигурировать в CMR.
Как мы должны оформить данную сделку? можем ли мы поставить ставку НДС в отгрузочных документах не 0%, а 20% и не подтверждать ее документально заявлением о ввозе( т.к. фактически туда ввозиться товар не будет).
накладная будет не CMR, российская (по форме утвержденной ПП).
в контракте (договоре поставки) пропишите и далее в счете пропишите адрес фактической выгрузки. Конечно надо бы, что бы в контракте, а при отгрузке и в накладной и в счете, был указан фактический грузополучатель, действующий по поручению белорусского покупателя... - это ведь не секрет. Тем более, что покупатель белорусский, а отметки в накладной ставить будет третье лицо... Я бы даже дополнительно оформил бы товаро-транспортную накладную.
еще в контракте можно прописать момент перехода права собственности
Касаемо НДС я думаю что поскольку вывоза нет, то ндс 20% и платит рос.лицо в рос.бюджет
Re: Экспорт
Добавлено: Чт май 19, 2022 16:28
Boroda
furu писал(а): ↑Чт май 19, 2022 12:21
Если хотите НДС 0 то нужны будут отметки на ЦМР о вывозе. Транспортники должны знать что это. Заявление о ввозе это уже проблемы Белорусов, а Вам нужно подать статформу через личный кабинет ФТС в конце месяца.
фактического вывоза не будет - значит и стат.формы не будет
а если бы был вывоз, то касаемо цмр - в подтверждение вывоза показываем налоговой цмр где указано место погрузки россия, место выгрузки беларусь (адреса) и в 24 графе подпись печать и дата принятия груза грузополучателем., причем что бы печать была именно того лица кто указан получателем в графе 2 цмр ,
касаемо заявления о ввозе - так то это один из документов, который экспортер должен налоговой предъявить для нулевой ставки... поэтому эта проблема и продавца... - поэтому я в контракте прописываю что покупатель обязан представить заявление о ввозе и цмр с отметкой о принятии товара. В противном случае покупатель обязан по требованию продавца компенсировать расходы продавца по уплате ндс, пеней, штрафов. судебных расходов...
Re: Экспорт
Добавлено: Чт май 19, 2022 18:52
furu
Гость из Ч. писал(а): ↑Чт май 19, 2022 16:07
Казахи к примеру не ставят отметки на СМР, только на границе со странами, которые не являются участницами ЕАЭС
У нас ставили, на авиа накладных и на цмр ках.
Re: Экспорт
Добавлено: Чт май 19, 2022 18:56
furu
Boroda писал(а): ↑Чт май 19, 2022 16:28
furu писал(а): ↑Чт май 19, 2022 12:21
Если хотите НДС 0 то нужны будут отметки на ЦМР о вывозе. Транспортники должны знать что это. Заявление о ввозе это уже проблемы Белорусов, а Вам нужно подать статформу через личный кабинет ФТС в конце месяца.
фактического вывоза не будет - значит и стат.формы не будет
а если бы был вывоз, то касаемо цмр - в подтверждение вывоза показываем налоговой цмр где указано место погрузки россия, место выгрузки беларусь (адреса) и в 24 графе подпись печать и дата принятия груза грузополучателем., причем что бы печать была именно того лица кто указан получателем в графе 2 цмр ,
касаемо заявления о ввозе - так то это один из документов, который экспортер должен налоговой предъявить для нулевой ставки... поэтому эта проблема и продавца... - поэтому я в контракте прописываю что покупатель обязан представить заявление о ввозе и цмр с отметкой о принятии товара. В противном случае покупатель обязан по требованию продавца компенсировать расходы продавца по уплате ндс, пеней, штрафов. судебных расходов...
и зачем налоговой заявление о ввозе? это же не российский документ
Re: Экспорт
Добавлено: Пт май 20, 2022 08:28
Boroda
furu писал(а): ↑Чт май 19, 2022 18:56
и зачем налоговой заявление о ввозе? это же не российский документ
Договор о Евразийском экономическом союзе, приложение 18, раздел II. Порядок применения косвенных налогов
при экспорте товаров....
Re: Экспорт
Добавлено: Пт май 20, 2022 11:31
alex_hurricane
А белорусы спрашивали в своей налоговой -как они будут отчитываться ?
мб нужно доп соглашение к договору - об изменении условий поставки - с перерасчетом цены , вкл.НДС 20% ?